記帳(tracking your spending)是一個能夠清楚知道金錢流向的方法，但是執行上實在是瑣碎又煩人，花費的時間更是驚人，但知道金錢的每個流向並不是我們的目標，我們的目標是認識自己的消費支出總額，制定合理的儲蓄額度，提供未來退休金計畫的依據，本篇文章討論如何利用心理帳戶的觀念來概估你每年的消費支出。
你需要幾個心理帳戶？
心理帳戶的定義我們可以參考維基百科的定義，在此就不多做解釋。而T. Harv Eker著作「有錢人想的和你不一樣」一書裡面提到，利用心理帳戶的方法，建立了六罐子理財法，分別將錢存在財務自由帳戶、教育帳戶、生活必需帳戶、玩樂帳戶、支出用長期儲蓄帳戶、贈與帳戶這六個帳戶，透過將帳戶分類成各種不同的使用功能，並採取各種比例分配，能夠有效的將我們所賺的錢充分規劃利用，而不會不清楚金錢使用在哪裡。
在這裡我們簡化這六個罐子，將它分成三種，分別是「未來用」、「緊急用」、「現在用」。
「未來用」大致上來說就是長期投資的帳戶，這是為了將來退休後所使用的儲蓄帳戶，又或者是長期規劃購屋的頭期款，長時間的金錢流都是只進不出。
「緊急用」則是預備因應臨時需使用的預備金，例如突然失業而無收入時使用，大約儲備為6至12個月的月薪，充足後即可不用再注入，一般情況之下，這帳戶的金錢流都是只進不出。
「現在用」則是你的平日所有開銷，全都在這個帳戶支出，是平時都會有金錢流入與流出的帳戶。
相關示意圖如下：
| →1.未來用帳戶⇒無支出 | |
| 收入⇒薪轉帳戶 | →2.緊急用帳戶⇒無支出 |
| →3.現在用帳戶⇒有支出 |
如何概估你的消費年支出呢？
接下來就是我們的不記帳理財法，分別記錄以下的數字：
- a.薪轉帳戶2019年年初第一天的帳戶餘額
- b.薪轉帳戶2019年年底最後一天的帳戶餘額
- c.現在用銀行帳戶本2019年年初第一天的帳戶餘額
- d.現在用銀行帳戶本2019年年底最後一天的帳戶餘額
- e.薪轉帳戶2019年度總共匯到未來用帳戶的金額
- f.薪轉帳戶2019年度總共匯到緊急用帳戶的金額
- g.薪轉帳戶2019年度收入總共的金額（由薪轉帳戶每月收入加總可以得知）
2019年的消費支出＝g-e-f-(b-a)-(d-c)
不記帳理財法的六個優點：
- 可以一直追溯你先前每年的消費額度。
- 對用來估算退休後的財務目標很有幫助。
- 可以不用記帳來看自己的消費額度，如果發現赤字，可將a~g的年度範圍改成月，這樣可以發現哪個月支出異常，再來檢討當月的消費行為。
- 如果能夠定期自動將薪轉帳戶匯入固定金額到未來用帳戶，且緊急用帳戶已有充足的預備金，那麼現在用帳戶一直維持低額度也無所謂。
- 現在用帳戶的錢不夠用時也是提醒你，你該檢討你的消費行為。
不記帳理財法的重點是要規定每個帳戶的功能，依照現在用、未來用、緊急用分類，講究的是不要過度專注在紀錄每一筆的消費，節省記帳時間，利用自動轉帳功能，將未來用帳戶及緊急用帳戶注入一定金額，然後盡可能地把現在用帳戶的錢用完，現在用帳戶的錢不夠用時再來檢討消費行為，這樣可以對症下藥，找到應改進的地方。
