先前的文章「4％的退休提領比率還夠用嗎？」我們知道3～4％的提領比率是合理的範圍，但有沒有可能再提高提領比率？Guyton-Klinger rule提供了一種解決方案。
Guyton-Klinger rule是由美國公司Cornerstone Wealth Advisors的負責人喬納森·蓋頓（Jonathan Guyton）與電腦科學家William Klinger的共同創建的。這個法則總共有四條規則，針對各種情境來規定提領比率，這些規則背後的精神是，「當遇到空頭市場時，退休金領少一點來用；當遇到多頭市場時，退休金領多一點來用」。
四個規則說明如下：
規則一：提款規則
1.提款的前一年投資組合賺錢，則當年度提款比率可以隨通膨調整。
2.提款的前一年投資組合虧損，則當年度提款比率不可以隨通膨調整。
缺點：虧損年度的隔年退休金會失去部分購買力。
規則二：保本規則
1.通常是發生在前一年度，投資組合有重大虧損時。
2.提款比率如果超出一開始設定的提款比率20％時，那麼要把本年度的提款率降低10％。
例如：一開始設定提款比率為5％，如果前一年度發生重大虧損，當年度的提款比率依前一年度的提款金額計算後的提領比為6.1％（超過6％，5％*（1+20％）＝6％），那麼提領比率要改為5.49％（6.1％*（1—10％）＝5.49％）
規則三：繁榮規則
1.通常是發生在前一年度，投資組合有大幅獲利時。
2.提款比率如果低於一開始設定的提款比率20％時，那麼要把本年度的提款率提高10％。
例如：一開始設定提款比率為5％，如果前一年度發生大幅獲利，當年度的提款比率依前一年度的提款金額計算後的提領比為3.9％（低於4％，（5％*（1—20％）＝4％），那麼提領比率要改為4.29％（3.9％*（1＋10％）＝4.29％）。
規則四：投資組合管理規則
1.你應該從表現最好的投資組合中提款，並做再平衡。
2.當年度多領的錢轉到現金帳戶中，明年再拿出來使用。
以下我們舉個例子來示範
假設退休的第一年，你準備了15,000,000元的退休金。
預計一開始的提領比率為5％。（從這裡我們知道，當提領比率高於6％時，要啟動保本規則，當提領比率低於4％，要啟動繁榮規則）。
所以你提領了15,000,000*5％＝750,000
你的資產剩餘15,000,000—750,000＝14,250,000
經過第一年，投資組合獲利15％，通膨率2％
這時你的資產剩餘14,250,000*（1＋15％）＝16,387,500
因為有獲利，所以可以隨通膨調整
你預計提領金額為750,000*(1+2％)＝765,000
預計提領比率為765,000/16,387,500=4.7%
因為介於4至6％之間，不用啟動保本或繁榮規則，所以實際提領金額為765,000
你的資產剩餘16,387,500—765,000＝15,622,500
經過第二年，投資組合獲利30％，通膨率1％
這時你的資產剩餘15,622,500*（1＋30％）＝20,309,250
因為有獲利，所以可以隨通膨調整
你預計提領金額為765,000*(1+1％)＝772,650
預計提領比率為772,650/20,309,250=3.8%
因為低於4％，啟動繁榮規則，所以實際提領金額為772,650*（1+10％）＝849,915
實際提領率為849,915/20,309,250＝4.2％（符合4至6％之間）
你的資產剩餘20,309,250—849,915＝19,459,335
經過第三年，投資組合虧損30％，通膨率2％
這時你的資產剩餘19,459,335*（1—30％）＝13,621,534
因為有虧損，所以不隨通膨調整
你預計提領金額為849,915（同前一年度）
預計提領比率為849,915/13,621,534=6.2%
因為高於6％，啟動保本規則，所以實際提領金額為849,915*（1—10％）＝764,923
實際提領率為764,923/13,621,534＝5.6％（符合4至6％之間）
你的資產剩餘13,621,534—764,923＝12,856,611
從以上的範例我們知道Guyton-Klinger rule透過保本規則及繁榮規則將提領比率控制在一定區間，而不是固定的提領比率，並且實現「當遇到空頭市場時，退休金領少一點來用；當遇到多頭市場時，退休金領多一點來用」的原則，這能夠有效提高提領的成功機率。
